Министерството на финансите продължава да опитва да въдете мярка за разкриване на данъчна престъпност, предава Mediapool. Става въпрос за финансов стимул за подателите на сигнали, разкриващи едри схеми на данъчни измами.

Това става ясно от отговор на служебния финансов министър Людмила Петкова на парламентарен въпрос на депутата от ПП-ДБ Мартин Димитров за мерките, които предприема държавата, за да излезе от сивия списък на FATF за пране на пари.

Сред законодателните мерки, които се планират за периода 2024 – 2027 г., е въвеждане на финансов стимул за лица, които подадат информация, съдържаща конкретни факти и обстоятелства, които не са били известни на органите по приходите и водят до установяване и събиране на допълнителни задължения за данъци, мита или осигуровки на стойност над 100 000 лв., съобщава Петкова.

„Донос-бонус“ отпада, решиха депутатите

“Донос-бонус”

Мярката да се дава бонус в размер на 10% от събраната сума на подателите на сигнали до НАП за пръв път бе предложена от бившия финансов министър и съпредседател на ПП Асен Василев. Тогава срещу нея избухна силен отпор. Tя подигравателно бе наречена “донос-бонус” с аргумент, че сигнализирането за данъчни измами и престъпления е доносничене срещу близки и колеги, както по времето на социализма.

Всъщност стимулирането на подателите на сигнали (т. нар. whistleblowers), които освен специална защита, получават и солидни суми за разкритията си, е добре развита практика в някои англосаксонски държави, най-вече в САЩ. Въпреки че подходът съществува отдавна, той получи нов тласък след глобалната финансова криза от 2007/2008 г. Тогава стана ясно, че много хора на “Уолстрийт” са прикривали финансови машинации в огромен мащаб, които сринаха световната икономика.

“Това е една чудесна, фантастична идея! Но стратегията на слугите на корупцията и корумпираните депутати (в България, б. р.) беше да дискредитират предложението и неслучайно го нарекоха “бонус донос”. Погледнете американското законодателство (и по точно закона “Dodd-Frank”). Ще видите, че подателите на подобни сигнали в САЩ получават между 10% и 30% от сумата на разкритите измами. Американската държава плаща многомилионни бонуси на подателите на такива сигнали – от порядъка на 10, 20, 50 милиона долара.”, коментира в края на миналата година антикорупционният експерт Йордан Карабинов.

Тогава той цитира данни на Асоциацията на сертифицираните експерти за разкриване на измами (т. нар. “Доклад до нациите”, Report to the nations 2022). Според него най-разпространеният метод за разкриване на корупция и измами в света е подаването на сигнали. На тях се дължат около 42% от разкритията. Именно служителите в компаниите и институциите са хората, които виждат ежедневно най-добре и най-отблизо как действат измамниците. Поради това те са и най-добрият източник на информация за разкрития, твърди Карабинов.

Филосифията на Европейския съюз

Философията на ЕС по въпроса е по-различна. Според някои анализи етичният подход е човек да подава сигнал само на база на вътрешната си морална мотивация.

През 2019 г. евросъюзът прие директива за защита на подателите на сигнали. Oт 4 май 2023 г. тя действа директно и у нас чрез Закона за защита на лицата, подаващи сигнали или публично оповестяващи информация за нарушения. Въпросният закон обаче съдържа множество недостатъци и все още не работи ефективно.

Затова в редица експертни анализи има критики към европейския подход, който не предвижда никакви финансови стимули за подателите на сигнали. Въпреки че тези хора често поемат огромен личен риск, когато информират институциите за нередности. Освен това на този етап доказателствата са, че американският подход дава добър резултат в противодействието на финансовите престъпления и благодарение на създадените механизми подателите на фалшиви сигнали бързо биват обезкуражавани.

Данъчните в Гърция дават от 100 до 3000 евро

Пеевски: Без бонуси за доноси, но с все така ниско ДДС за ресторантьорите

В средата на май Гърция обяви, че въвежда финансови стимули (от 100 евро до 3000 евро) за по-дребни нарушения. Сигнали се подават през приложението Appodixi за неиздаване на касови бележки и други подобни нарушения на данъчното законодателство от всякакъв вид търговци – кафенета, бензиностанции, фризьори, консултанти и т. н.

Бонусът се получава само ако сигналът не е анонимен и доведе до констатирани с проверка системни нарушения на съответния обект.

В България няма работеща система за сериозни сигнали за данъчни измами. Според признанията на НАП сигналите, които агенцията получава, най-често са за дребни нарушения или не са добре подплатени. На практика те не подпомагат съществено работата на администрацията. За касовите бележки в миналото се разиграваше томбола, а от тази година се въведе практиката клиентът да задържи плащането до издаването на бележката.

Видео: NOVA

Финансовото министерство отново се опитва да въведе бонус за данъчни разкрития